Navigation : La retraite c’est pour quand ?
Partie 1 : Les conditions pour la retraite
Partie 2 : La retraite, ça rapporte ?
Partie 3 : La retraite complémentaire
Retraite complémentaire pour les salariés non‑cadres
Lorsque vous travaillez en tant que salarié non cadre, vous versez des cotisations de retraite complémentaire à l’Arrco. Cette pension complémentaire versée par l’Arrco s’ajoute à la pension de retraite de base versée par le régime général de la Sécurité sociale.
Acquisition des points retraite
Pour chaque mois travaillé, vous et votre employeur avez versé des cotisations qui permettent d’acquérir des points qui s’accumulent sur votre compte individuel.
Pour déterminer le nombre de points acquis, l’Arcco applique la formule suivante :
(Assiette des cotisations versées x taux d’acquisition)/salaire de référence.
Taux de cotisation et salaire de référence applicable en fonction de l’assiette de cotisation
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Assiette des cotisations (rémunération annuelle) |
Taux d’acquisition |
Salaire de référence |
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Jusqu’à 38 616 € par an (tranche 1) |
6,20 % |
15,6556 € |
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Entre 38 616 € et 115 848 € par an (tranche 2) |
16,20 % |
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Montants et taux 2016 |
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Exemple de calcul de points Arcco : Rémunération annuelle : 45 000 € en 2016
tranche 1 : (38 616 € x 6,20 %) / 15,6556 = 152,92 points
tranche 2 : (45 000 € – 38 616 €) x 16,20 % / 15,6556 = 66,06 points
Soit un total de 218,98 points accumulés pour 2016.
Il est possible de consulter le nombre de points acquis en ligne sur le site de l’Agirc-Arcco :
www.agirc-arrco.fr/particuliers/comprendre-retraite-complementaire/points-retraite-complementaire/
Comme pour la retraite de base, des périodes non travaillées peuvent donner des points :
- les périodes de congé de maladie ou de maternité ou d’adoption indemnisées par la Sécurité sociale pendant au moins 60 jours consécutifs,
- les périodes de perception d’une pension d’invalidité,
- les périodes de perception d’une rente d’accident du travail ou de maladie professionnelle,
- les périodes de chômage total indemnisées (allocation de retour à l’emploi, allocation de solidarité spécifique, allocation de sécurisation professionnelle…),
- les périodes de chômage partiel d’au moins 60 heures (consécutives ou non) dans la même année,
- les préretraites indemnisées par l’État (préretraite amiante, préretraite progressive…),
- le service militaire (si votre service a duré plus de 12 mois, seulement pour la durée de service au-delà de 12 mois),
- la période de détention provisoire n’ayant pas entraîné de condamnation pénale.
Comme pour la retraite de base, le nombre total de points peut être majoré pour tout enfant à charge lors du départ à la retraite (la majoration est supprimée dès que l’enfant n’est plus à charge) ou à partir de trois enfants à sa charge pendant au moins 9 années avant leur 16e anniversaire.
Comme pour la retraite de base, il est possible de racheter des points de retraite complémentaire au titre des périodes suivantes :
- années d’études supérieures,
- chômage lié à une création d’entreprise,
- congé pris pour raison familiale (congé parental, congé de présence parentale, congé de solidarité familiale, congé de soutien familial),
- congé individuel de formation (Cif).
Calcul de la pension de retraite complémentaire Arcco
L’Arcco fixe la valeur de son point. Actuellement (décembre 2016), le point Arrco est fixé à 1,2513.
Le calcul est simple : Valeur du point x Nombre de points acquis = Montant annuel de la pension annuelle de retraite complémentaire.
Par exemple, un salarié ayant acquis 4 500 points à l’Arrco va percevoir 5 630, € par an.
Cotisants, retraités et rapport démographique du régime général en France métropolitaine de 1975 à 2013
Retraite complémentaire pour les salariés cadres
Pour les salariés cadres ou assimilés, des cotisations sont versées à l’Arrco et à l’Agirc. Ces deux caisses versent une pension lors du départ en retraite en plus de la retraite de base versée par le régime général de la Sécurité sociale.
Comme pour l’Arcco, le système fonctionne grâce à l’acquisition de points.
Taux de cotisation et salaire de référence applicable en fonction de l’assiette de cotisation
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Assiette des cotisations (rémunération annuelle) |
Taux d’acquisition |
Salaire de référence |
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Jusqu’à 38 616 € par an, versés à l’Arrco (tranche A) |
6,20 % |
15,6556 € |
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Entre 38 616 € et 154 464 € par an, versés à l’Agirc (tranche B) |
16,44 % |
5,4455 € |
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Entre 154 464 € et 308 928 € par an, versés à l’Agirc (tranche C) |
16,44 % |
5,4455 € |
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Montants et taux 2016 |
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Exemple de calcul de points Arcco et Agirc : Rémunération annuelle : 45 000 € en 2016
tranche 1 : 38 616 € x 6,20 %) / 15,6556 = 152,92 points
tranche 2 : (45 000 € – 38 616 €) x 16,44 % / 5,4455 = 192,73 points
Soit un total de 345,65 points accumulés pour 2016.
Les mêmes périodes que pour l’Arcco donnent des points et les mêmes possibilités de majoration s’appliquent également.
Calcul de la pension de retraite complémentaire Arcco-Agirc
L’Arcco et l’Agirc fixent la valeur de leurs points. Actuellement (décembre 2016), le point Arrco est fixé à 1,2513 et le point Arrco est fixé à 0,4352.
Ainsi, par exemple :
- un salarié ayant acquis 4 000 points à l’Arrco perçoit 5 005,20 € par an,
- un salarié ayant acquis 4 000 points à l’Agirc perçoit 1 740,80 € par an.
La pension de retraite complémentaire fait l’objet d’une revalorisation annuelle (sauf inflation fixée à 1 % maximum), au 1er novembre.
Versement de la pension
Cela aurait été trop simple. Les pensions de retraite des différents régimes sont versés mensuellement mais pas le même jour.
Pour le régime général, la pension du mois est versée le 9 du mois suivant.
Pour le régime de retraite complémentaire, la pension du mois est versée le 1er du mois.
Pour aller plus loin :
En fin d’année 2012, 15,5 millions de personnes, vivant en France ou à l’étranger, sont retraitées de droit direct d’au moins un régime français. Cet effectif progresse de 1,5 % par rapport à la fin de 2011, soit 225 000 personnes supplémentaires contre 360 000 personnes par an en moyenne entre 2006 et 2010.
